现在创业的人越来越多，但是大部分创业者对税务可能都是一窍不通，很多问题都还不清楚，那么下面给大家整理了一些比较常见的税务问题。
1、公司注册下来需要交什么税
a.增值税
小规模纳税人税点：3%（无论哪个行业都一样）
一般纳税人税点：制造贸易行业为13%
农产品、建筑、运输业等为10%
服务业为6%
进出口0%（涉及进出口退税）
b.附加税：包括城建税、教育费附加、地方教育费附加。算法：增值税*12%
c.企业所得税
企业利润不超过100万按5%征收，100万至300万按10%征收，超过300万按25%征收
即企业所得税=利润*10%或者25%
利润=收入（销售额）- 成本（进货成本）- 费用（员工工资，办公用品、水电、房租等）
2、公司增值税缴税算法
a.小规模纳税人：增值税=开票额*3%
b.一般纳税人：增值税=（销项发票额-进项发票额）*税点
一般纳税人的销项发票跟进项发票必须对应，进什么货卖什么货，或者进原料卖成品，不能拿无相关的票来抵，属于违规操作。
3、小规模纳税人发票分几种？
答：小规模发票分两种：1、通用机打发票2、增值税普通发票（税控发票）3、定额发票（常见的有物业停车票）
4、通用机打发票及增值税普通发票有什么区别
答：通用机打发票是给三万以下的公司开具的，开发票后数据会上传到税局系统，增值税普通发票需要买税控软件才能开具，软件费用200元每年维护费280元共480元，支付的费用可以全额抵扣增值税，开发票的时候要连接网络，开发票的数据会马上上传到税局系统，这样方便税局管理。
5、基本户与一般户的区别？
答：基本户可以取现金、可以转账，一般户只能转账，税局查得比较严格的是基本户，一般户都需要按照要求在税局报备，税局查起来的话一般户也会被查到的，正常来说，企业正常缴税，一般不会引起税局查账。
6、关于基本户走账问题
答：基本户进账的收入，不管开不开票都需要缴税，小规模公司每月低于10万（季度低于30万）免交增值税及附加税，基本户支付的费用成本必须取得对应的发票。
7、如果公司长期不申报收入，会有影响吗？
答：公司前三月可以0申报，第四个月开始建议报三万以下的收入，没有不交增值税及附加税，季度交一些企业所得税，在企业能接受的范围内缴纳，长期不申报收入会引起税局注意，有被查账的风险。
8、交企业所得税是按利润缴纳还是按收入缴纳？
答：企业所得税分两种1、查账征收按利润缴纳2、核定征收按收入缴纳
9、增值税专用发票及增值税普通发票的区别？
答：增值税专用发票可以给一般纳税人抵扣销项税额，增值税普通发票不能抵扣，只能当成本或费用，(1)发票使用的主体不同：增值税专用发票一般只能由增值税一般纳税人领购使用，小规模纳税人需要开具给客户，只能经税务机关批准后由当地的税务机关代开（目前有旅业、鉴证行业可以自己开具）；普通发票则可以由从事经营活动并办理了税务登记的各种纳税人领购使用，未办理税务登记的纳税人也可以向税务机关申请领购使用普通发票。(2)发票的内容不同：增值税专用发票除了具备购买单位、销售单位、商品或者服务的名称、商品或者劳务的数量和计量单位、单价和价款、开票单位、收款人、开票日期等普通发票所具备的内容外，还包括纳税人税务登记号、不含增值税金额、适用税率、应纳增值税额等内容；普通发票中则没有关于增值税方面的内容。(3)发票的联次不同：“增值税专用发票有三个基本联次，第一联为发票联(用于购买方记账)，第二联为抵扣联(用作购买方的扣税凭证)，第三联为记账联(用于销售方记账)；普通发票则只有两联，第一联为发票联（给客户的），第二联为记账联（自留记账）。(4)发票的作用不同：增值税专用发票不仅是购销双方收付款的凭证，而且可以用作购买方扣除增值税的凭证。
10、申领发票需不需要再给税局什么费用？
答：不需要，超额只需要缴纳税费即可
11、申领增值税专用发票的流程
答：增值税专用发票必须成为一般纳税人之后才能申领，可申请一般纳税人的同时申请发票，申请发票时间一般是15个工作日左右，发票申请下来后要去税务机关指定的维护单位交钱后三个工作日左右等通知装税控机软件。
12、合理避税，是怎么个合理避税法？
答：需要根据企业的实际情况来定，不同行业可能会有不同的税收优惠。比如农产品的免增值税税、国际货运代理免增值税、高新企业的所得税税收优惠、小型微利企业所得税税收优惠、附加税中教育费附加的减免政策等
13、新注册的小规模公司，一开始最多可以申请到多少份发票，发票额度有没有限制？
答：通用机打发票限额是3万元，超3万就要申请税控发票，发票额度有限制，通用机打发票有百位999.99，千位9999.99，万位99999.99
增值税普通发票及增值税专用发票分千位1000，万位10000，十万位100000，百万1000000
14、什么是税负率
答：税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例，说白了就是一个公司交税和销售额之间的比例，税负率就是企业税费负担率
增值税税负率=实际交纳增值税税额/不含税的实际销售收入×100%
15、什么是审计报告？什么是汇算清缴报告
答：审计报告是会计师事务所出的，一般来说是是做年审用的，自2014年以后基本上都不用出了，还有一小部门的审计报告是用来做投标用的。
汇算清缴报告是税务师事务所出的。一般都是用来审计公司税务方面的，每年公司年审的时候大多数客户都要
以上就是比较常见的税务问题解答，如果还有不清楚的可以咨询我们星八九财务。
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